Оформить универсальный корректировочный документ

В первичные документы можно вносить изменения по согласованию сторон. Согласно п. 3 ст. 168 Налогового кодекса РФ корректировочный счет-фактура составляется при изменении стоимости или уточнении количества товаров и услуг. Корректировку оформляет только продавец товара (положение п. 7 приложения 1 и п. 6 приложения 2 к Постановлению № 1137).

Примеры случаев, когда нужно составлять корректировку

Требования к документу

Корректировочный счет-фактура должен быть выставлен покупателю в течение пяти календарных дней со дня согласования с ним изменения цены или количества товаров или услуг.
Согласие покупателя (факт его уведомления) необходимо подтвердить одним из способов: договором, соглашением, иным первичным документом, например актом об установленном расхождении (п. 10 ст. 172 НК РФ).
Корректировочный счет-фактура должен быть оформлен в соответствии с требованиями в приложении 2 к постановлению Правительства РФ от 26 декабря 2011 г. № 1137.

Оформление корректировки

Откройте документ «Реализация» в разделе:
- Saby Retail, Saby Presto, Saby Clients — «Продажи/Документы»;
- Saby Docs — «Исходящие»;
- Saby Bu — «Продажи» или «Документы/Исходящие»;
- online.saby.ru — «Бизнес/Документы» или «Документы/Исходящие».
Нажмите и выберите «Оформить/Корректировки/Корректировка».
Позиции, на которые не нужно оформлять корректировку, удалите кнопкой .
Исправьте количество, единицу измерения, стоимость товаров и услуг.
Нажмите «Провести». Saby примет документ к учету и сформирует проводки Д 91-09, К 99-01 на налоговые суммы. Чтобы их посмотреть, нажмите .
Кликните , наведите курсор на канал отправки «Saby» и нажмите .
Проверьте получателя и вложения. Если для некоторых вложений не нужна подпись контрагента, нажмите напротив вложения.
Нажмите . Документ подпишется вашей электронной подписью и отправится контрагенту.