Учесть НДС при использовании пониженных ставок

Чтобы учесть НДС при использовании пониженных ставок:

• проверьте НДС во входящих авансовых платежах
• оформите документы реализации
• создайте документы поступления
• сформируйте расчет НДС
• заполните декларацию по НДС
• проверьте отражение НДС в расчете УСН
• уплатите налоги

Проверьте НДС во входящих авансовых платежах

При загрузке банковских выписок Saby связывает входящие авансы со счетами на оплату. Ставка НДС при этом определяется автоматически и не требует корректировки.

Однако бывают ситуации, когда ставка НДС в платежном поручении указана неверно. Например, контрагент перечислил деньги не по счету, а по договору, и ошибочно указал в платеже не ту ставку. Ошибка могла быть допущена и при выставлении счета.

Чтобы НДС с авансов рассчитался верно, проверьте ставку НДС в платеже.

1. Перейдите в раздел «Деньги/Банк» и откройте входящий авансовый платеж.
2. Проверьте, верно ли указана ставка НДС.
   
3. Если ставка указана неверно, нажмите «Изменить», выберите правильную и сохраните документ.
   

Оформите документы реализации

По умолчанию Saby установит ставку НДС, указанную в настройках учетной политики и карточки номенклатуры. При необходимости ставку можно изменить.

1. Откройте раздел «Продажи» и создайте документ реализации.
   
2. Укажите данные: покупателя, договор, если ведете учет по договорам, наименование товара или услуги, количество и сумму. Откройте панель НДС и выберите ставку налога.
3. Нажмите «Провести».
   

   Saby сделает проводки: Д 62-01 К 90-01 на сумму товаров или услуг без НДС, Д 90-03 К 68-02 на НДС с продажи. Нажмите , чтобы их посмотреть.

   

Создайте документы поступления

1. В разделе «Закупки» создайте документ поступления.
2. Кликните строку «НДС».
3. Выберите ставку НДС.
   
4. Проведите документ.
   

Сформируйте расчет НДС

1. Перейдите в раздел «Налоги/НДС».
2. В строке «К уплате» нажмите сумму за квартал.
3. Кликните «Рассчитать».
   
4. Если в течение квартала были авансы от покупателей, проверьте, выполнены ли операции «Авансы от покупателей — начисление НДС» и «Авансы от покупателей — вычет НДС после отгрузки аванса».
   • Что делать, если операции нет в списке?
5. Проведите расчет.
   

Заполните декларацию по НДС

1. В расчете НДС нажмите «Декларация» — Saby заполнит отчет по данным учета. В декларации будут отображаться первый, третий и девятый разделы в обязательном порядке, восьмой — если были вычеты НДС с авансов после реализации или возврата.
2. Нажмите «Проверить» и, если ошибок нет, отправьте декларацию в ФНС.
   

• Подробнее о заполнении декларацию по НДС

Проверьте отражение НДС в расчете УСН

1. В разделе «Налоги/УСН» создайте расчет УСН.
   
2. Ознакомьтесь с расчетом. В строке «Доходы» отражены суммы поступлений без НДС, исключение — авансы покупателей. НДС с таких авансов будет учтен в строке «Списание НДС».
   

   Входящий НДС будет включен в стоимость товаров, работ и услуг и увеличит сумму расходов.

   

Уплатите налоги

Уплатите налоги на ЕНС:

• УСН — до 28-го числа месяца, следующего за кварталом;
• НДС — равными частями в течение трех месяцев, следующих за истекшим кварталом, не позднее 28-го числа каждого месяца.