Организации с обособленными подразделениями (ОП) должны отчитываться в налоговый орган по месту регистрации:
- Головной организации — отчет в целом по организации с Приложением 5 к Листу 02 по каждому ОП.
- Обособленного подразделения — отдельные отчеты по каждому ОП с кодом по месту нахождения «220» и Приложением 5 к Листу 02.
Как сформировать
- Создайте и заполните «НД по налогу на прибыль организаций» за головную организацию.
- Сформируйте отчеты по обособленным подразделениям.
В Приложении 5 к Листу 02 нажмите
, кликните 
и выберите подразделение.
- Заполните отчет.
Для каждого ОП заполните «Расчет авансовых платежей и налога на прибыль организации и ее ОП». Кликните название подразделения и заполните форму.
Чтобы рассчитать доли налоговой базы по подразделениям, нажмите «
Рассчитать доли».
Нажмите
, отметьте показатели и заполните сведения о филиале. Кликните 
.
- Проверьте отчет кнопкой «Проверить».
- Отправьте отчеты:
- за головную организацию и все подразделения — нажмите «К отправке», СБИС разошлет отчеты в налоговые органы по месту нахождения юридического лица и его подразделений;
- за одно подразделение — в разделе «Обособки» откройте отчет за филиал и нажмите «Отправить за ОП».
- за несколько подразделений — в разделе «Обособки» нажмите
, отметьте филиалы и кликните «Отправить».
Отчет считается принятым, когда инспекция пришлет извещение о вводе.
Часто задаваемые вопросы
- Создайте и заполните «НД по налогу на прибыль организаций» за головную организацию.
- Установите флаг
«Приложение № 5 к Листу 02» и нажмите «Применить». - Перейдите в Приложение № 5 к Листу 02 и нажмите «Редактировать список обособленных подразделений».
- Добавьте головную организацию с признаком расчета «1» и филиалы с признаком «2». Сохраните изменения.
- В отчете появится несколько Приложений 5 к Листу 02. Заполните данные по каждому подразделению.
- Снова нажмите «Редактировать список обособленных подразделений» и выберите «Сформировать отчеты по ОП».
- СБИС создаст отчеты по каждому подразделению из списка. Проверьте, правильно ли указаны налоговые инспекции. Если нет, выберите госорган внутри отчета.
- Проверьте и отправьте отчеты. Они считаются принятыми, когда инспекция пришлет извещение о вводе.
Если требуется справка по заполнению, нажмите «Как заполнить».
- Создайте и заполните «НД по налогу на прибыль организаций» за головную организацию.
- Перейдите на вкладку «Филиалы», нажмите «Добавить» и выберите подразделения, за которые хотите сформировать отчет.
- Заполните данные за головную организацию и каждое обособленное подразделение.
Проверьте, правильно ли указаны налоговые инспекции, в которые нужно отправить отчеты за ОП. Если нет, откройте отчет за подразделение и выберите госорган.
- Нажмите «Применить расчеты». СБИС создаст и заполнит отчеты по обособленным подразделениям.
- Проверьте отчет кнопкой
. - Отправьте отчет:
- за несколько подразделений — в основном отчете нажмите «Отправить», СБИС разошлет отчеты в налоговые органы по месту нахождения юридического лица и его подразделений;
- за одно подразделение — в разделе «Филиалы» откройте отчет за подразделение и нажмите «Отправить».
Отчет считается принятым, когда инспекция пришлет извещение о вводе.