Декларация по НДС за 4 квартал 2023: как отчитаться с первого раза

12 января'24

25.01.2024 — срок сдачи декларации по НДС за 4 квартал 2023. Рассчитать налог и заполнить отчет поможет СБИС. Воспользуйтесь нашим чек-листом, чтобы не допустить ошибок.

Что надо сделать до заполнения декларации по НДС

Проверьте, чтобы все документы по поступлению, реализации, а также платежные поручения и кассовые ордера были проведены.
Убедитесь, что отгрузки связаны с оплатами. Это важно для правильного расчета НДС с полученных авансов.
Занесите счета-фактуры на аванс, полученные от ваших поставщиков.
Сформируйте и проверьте расчет НДС.
Отложите текущие вычеты НДС или примите к вычету ранее отложенный НДС. Решение принимайте в зависимости от размера текущего вычета.
Проведите расчет НДС.
Закройте период от редактирования.

Как подготовить декларацию по НДС в СБИС

Создайте декларацию одним из двух способов:

Из налогового календаря.

Из расчета НДС.

СБИС сам заполнит все необходимые данные — книги продаж и покупок уже сформированы автоматически по данным учета. Система проверит декларацию по контрольным показателям ФНС. Вам останется только подписать отчетность и отправить ее в налоговую.

СБИС поможет сверить НДС в каждом счет-фактуры с вашими партнёрами и снизить риск доначисления НДС.

💡

Нюансы расчета НДС и основные ошибки пользователей при начислении налога мы подробно разобрали на вебинаре для плательщиков на ОСНО.

Как уплатить НДС за 4 квартал 2023

Перечислите налог в составе ЕНП. Крайний срок уплаты с учетом выходных — 29.01.2024. Но лучше уплатить минимум за 3 дня, чтобы деньги успели поступить на ЕНС. Платежи со статусом «02» в 2024 году больше не применяются.